「月次予算よりも、年次予算の方が正確になる」理由とは

週末なので軽いネタで。「一ヶ月分の予算と、一年間分の予算を立てて下さい」と言われた時、出来上がった予算のどちらが（実績値に対して）正確になると思いますか？月次予算、と答えてしまいそうですが、実は年次予算の方が正確になる傾向があるのだそう：

■ People Predict Budgets Better On Annual Basis (ScienceDaily)

そのものズバリ、「人は年間予算の方が上手に予測できる」というタイトルの記事。南カリフォルニア大学、コーネル大学、ニューヨーク大学の研究者チームによる調査結果が解説されています。ポイントを箇条書きにしてみると：

• 参加者を集め、次の一ヶ月分および一年間分の予算を立ててもらった。
• その結果、一年間分の予算の方が、一ヶ月分の予算よりも正確である場合が多かった。
• 毎週の収支を記録してもらった場合でも、この傾向に違いは生じなかった。
• また「難しさを感じるほど予測は正確になる」と参加者に伝えた場合、正確性が増した。

とのこと。例によって実験の詳細を見るまでは鵜呑みにはできませんが、興味を引かれる結果となっています。

で、問題はその理由。研究者達は「年次予算の方が予測しづらいため、人々が慎重になり、結果として正確性が増す」と結論づけているとのこと：

“Consumers’ default tendency is to underestimate their budgets, for both next month and next year frames,” write the authors. “However budgets for the next year are closer to recorded expenses because consumers feel less confident when estimating these budgets, and therefore, adjust them upward.”

「月次か年次かを問わず、人々は予算を低く見積もる傾向にあるのが普通だ」と著者達は述べている。「しかし年次予算を見積もる場合、人々は自信の無さから数値を上方修正する。その結果、年次予算は実際の出費に近くなる。」

うーむ、当然人によって傾向に違いはあると思いますが、「短期間の予算を立てるなら簡単だ」と高を括ってしまうというのはあるかもしれませんね。「難しいぞ」と身構えることで正確な予測が可能になる、というのは考えてみれば普通のことかも。要は自分の能力を過信するな、ということでしょうか。

ちなみにこの研究では上記の結果を受けて、「予算を立てる場合、まず年次予算を立て、それを12等分して月次予算にするのが良い（＝大計画から小計画へ）」と指南しているそうです。予算作成中だよという方、ご参考にどうぞ。